Assurance vie : A quoi s’attendre en 2014 ?

Le 29.12.2013 par Frédéric M.
Catégorie : Marché de l'Assurance-Vie

Nouveaux contrats, rendements en baisse, fiscalité durcie lors de la transmission…LesMonsieurs.com vous présente les modifications que va connaitre l’assurance vie au cours de l’année 2014.

Créations de 2 nouveaux contrats

L’année 2014 verra naitre 2 nouveaux contrats : Euro-croissance et Vie-génération. L’objectif recherché par le gouvernement est de réorienter la masse considérable de capitaux disponibles sur le placement préféré des Français ( 1 458.3 Md€ au 30/11/2013) vers « l’économie productive ». Euro-croissance devrait être un contrat hybride à mi-chemin entre un contrat en euro à capital garanti et un support en unités de compte plus risqué. Ce type de contrat permettra de jouir de taux de rémunération supérieurs à ceux offerts sur les fonds en euros traditionnels tout en assurant la garantie du capital investi au bout de 8 années de détention du contrat. Vie-génération permettra, quant à lui, de favoriser l’investissement dans les PME et ETI, le logement social et intermédiaire mais également dans les entreprises de l’économie sociale et solidaire.
S’il sera possible d’investir sur les contrats Euro-croissance dès le 1^er janvier, il faudra attendre juillet 2014 pour investir sur les contrats Vie-génération.

Taux de rémunération en baisse et fiscalité légèrement modifiée

Du côté des rendements, que peut-on espérer de l’année 2014 ? Selon Facts & Figures, cabinet de conseil en stratégie et en management spécialisé sur le secteur de l’assurance et de la protection sociale, les rendements des fonds euros devraient se situer entre 2,40% et 2,50% en 2014. Attendue autour de 2,70% en 2013, la performance moyenne des fonds euros devrait donc s’inscrire à nouveau en baisse l’année prochaine.
Malgré de nombreuses inquiétudes, la fiscalité inhérente à l’assurance vie n’aura été que très peu altérée par le gouvernement. En effet, les avantages fiscaux n’ont finalement pas été remis en question et le conseil constitutionnel a retoqué le très controversé article 8 de la loi de financement de la Sécurité sociale (LFSS) pour 2014(voir Assurance vie : Le Conseil constitutionnel retoque la rétroactivité fiscale souhaitée par le gouvernement). Une modification notable est tout de même à souligner. Elle concerne le taux d’imposition lors d’une succession au-delà de 691 770€ par bénéficiaire. Ce taux sera désormais de 31,25% contre 25% actuellement. Afin d’éviter ce durcissement de fiscalité, les détenteurs de gros contrats pourront transférer leurs avoirs sur des contrats Vie-génération et bénéficier ainsi d’un abattement de 20% sur l'assiette soumise aux droits de succession.

Un placement qui devrait continuer de séduire

Malgré la baisse des performances offertes par les fonds euros, l’assurance vie devrait tout de même continuer d’être plébiscitée par les Français l’année prochaine. La raison : les rendements offerts par les placements alternatifs tels que les Livrets règlementés seront encore plus faibles. Descendu à 1,25% en août dernier, le taux de rémunération du Livret A pourrait à nouveau être abaissé en février prochain en raison de la persistance d’un faible niveau d’inflation.
De plus, l’apparition de nouveaux contrats proposant des taux de rémunération plus élevés pourrait également séduire de nombreux épargnants. Reste à savoir si la hausse générale de la fiscalité et l’évolution de la situation économique du pays ne pénaliseront pas trop la capacité d’épargne des Français…


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