L’assurance vie en France

Placement préféré des Français, l’assurance vie est un produit particulièrement souple pour transmettre son patrimoine, constituer une épargne ou faire fructifier un capital. Chaque particulier a la possibilité de souscrire à plusieurs contrats d’assurance vie.
Cet article présentera les éléments essentiels pour une bonne compréhension du fonctionnement de l’assurance vie.

Présentation de l’assurance vie

L’assurance vie permet de protéger ses proches en cas de décès mais c’est aussi un outil efficace pour construire et valoriser un capital. Utilisé majoritairement comme un produit de gestion d’épargne, l’assurance vie bénéficie d’une fiscalité avantageuse ce qui la rend particulièrement attractive aux yeux des particuliers.
Avec plus de 42% des ménages français disposant d’une assurance vie, le montant total des investissements français dans ce type de placement s’élève à plus de 1350 milliards d’euros.

Deux sortes de contrats d’assurance vie

Il convient de bien distinguer deux sortes de contrats d’assurance vie: l’assurance en cas de vie et l’assurance en cas de décès.

L’assurance en cas de vie

Le contrat d’assurance en cas de vie garantit le versement d’un capital ou d’une rente à l’assuré s’il est encore en vie à une date déterminée à la signature du contrat ou non. Il garantit aussi que le capital épargné sera légué à un bénéficiaire dans le cas d’un décès de l’assuré.

L’assurance en cas de décès

Le contrat d’assurance en cas de décès permet au souscripteur de garantir un capital qui sera reversé à un ou plusieurs bénéficiaires (membres de sa famille ou non) en cas de décès. L’assuré ne pourra récupérer les versements effectués sur ce type de contrat.

Les différents versements possibles

Les versements effectués sur un contrat d’assurance vie peuvent se dérouler de différentes façons.

• Le versement unique lors de la souscription au contrat d’assurance : ce versement engage généralement des sommes importantes et corresponds souvent à des situations d’héritage ou encore de gains de natures exceptionnels.
• Versements réguliers (mensuel, trimestriel, annuel) sur votre contrat d’assurance vie : ces versements correspondent à des montants plus faibles.
• Versements libres : ces versements sont effectués suivant les possibilités de l’épargnant. Les sommes engagées ainsi que la fréquence des dépôts peut donc varier en fonction des disponibilités des particuliers.

Les différents acteurs

Un contrat d’assurance vie fait intervenir différents acteurs qu’il est bon de distinguer :

• Le souscripteur : Personne physique ou morale qui souscrit le contrat d’assurance vie et choisit les bénéficiaires de la rente ou du capital versé en cas de décès de l’assuré. Le souscripteur est le propriétaire du contrat.
• L’assuré : Personne sur laquelle repose le risque. Lors de l’établissement d’un contrat d’assurances en cas de décès, l’assuré doit être donner son autorisation. Dans la grande majorité des cas l’assuré est aussi le souscripteur du contrat.
• Le bénéficiaire : Pour les contrats d’assurance en cas de vie, le bénéficiaire est le plus souvent le souscripteur. Pour les contrats d’assurance en cas de décès, le bénéficiaire est mentionné par le souscripteur. Le bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie peut être une personne physique comme une personne morale.
• L’assureur : couvre le risque et assure les prestations garanties par le contrat.

Les différents supports

Les contrats d’assurance vie vous permettent un large choix de supports d’investissements. On peut distinguer deux grandes catégories de contrats : les contrats d’assurance vie mono-supports et les contrats d’assurance vie multi-supports.

• Les contrats mono-supports : ces contrats, appelés aussi contrats en euros, sont investit en fonds euros exclusivement. Il s’agit de contrats à capital garanti présentant une faible rémunération. Ce type de placement est constitué essentiellement d’obligations et présente peu de risques.
• Les contrats multi-supports : ces contrats permettent aux particuliers d’investir dans une multitude de supports. Ils sont composés d’un fond en euros et de plusieurs fonds en unités de comptes (obligations, actions, OPCVM, etc.). Ces derniers offrent un meilleur rendement mais le capital n’y est pas garanti.
  Les assureurs détermineront les unités de compte présentent dans chaque contrat en fonction des objectifs de performances recherchés. Suivant votre profil d’investissement (prudent, équilibré ou dynamique), vous pourrez donc choisir les contrats multi-supports correspondant le mieux à vos attentes.
  

Une fiscalité privilégiée

L’assurance vie offre un cadre fiscal extrêmement avantageux pour les contribuables. Elle bénéficie d’une fiscalité privilégiée à la fois lors de l’imposition des plus-values tout au long de la vie du contrat mais aussi lors du versement du capital aux bénéficiaires en cas de décès.
MonsieurVie vous permet grâce à ses simulateurs de connaitre le taux d’imposition des plus-values ainsi que les droits de succession propres à chaque contrat d’assurance vie.